Le bénéficiaire effectif (UBO) en Pologne
Cet article présente le concept de bénéficiaire effectif (UBO) en droit polonais de lutte contre le blanchiment d'argent et son importance pour les sociétés opérant en Pologne. Il explique le processus d'identification des bénéficiaires effectifs au sein des structures de sociétés, y compris les structures de propriété à plusieurs niveaux. Le texte aborde également les obligations de déclaration auprès du Registre central des bénéficiaires effectifs et les sanctions en cas de non-conformité. Il met en lumière les défis particuliers posés par les structures de propriété complexes et les trusts.